Im Weblog des "Windows PowerShell Team" steht's geschrieben:

Das Windows PowerShell SDK ist jetzt verfügbar. Es richtet sich an Leute, die selber die Powershell erweitern möchten, also eigene CmdLets schreiben wollen.

Allerdings findet man das SDK in der Installation des "Microsoft Windows Software Development Kit for Windows Vista" auch nur, wenn man die Anleitung vom Powershell-Team beachtet:
Installation

Das Bild ist vom Windows PowerShell (Thanks).